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企业所得税月季度预缴纳税申报表表格
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定的第五十四条企业所得税每月或每季预缴。一个月或企业应当终了之日起十五日内各税务机关预缴企业所得税纳税申报表,预付款。企业在报送企业所得税纳税申报表,依照法律、行政法规的规定,应当附送财务会计报告和其他相关资料。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第一百二十八条的规定,企业预缴企业所得税的,应当按照实际每月或每季的利润率。
中华人民共和国
企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）
税款所属期间 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分）
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行次
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项 目
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本期金额
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累计金额
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1
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一、据实预缴
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2
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营业收入
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3
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营业成本
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4
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实际利润额
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5
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税率（25%）
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6
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应纳所得税额（4行×5行 ）
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7
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减免所得税额
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8
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实际已缴所得税额
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──
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9
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应补（退）的所得税额（6行－7行－8行 ）
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──
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10
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二、按上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
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11
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上一纳税年度应纳税所得额
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──
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12
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本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4）
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13
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税率（25%）
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──
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──
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14
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本月（季）应纳所得税额（12行×13行）
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15
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三、按照税务机关确定的其他方法预缴
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16
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本月（季）确定预缴的所得税额
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17
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总 分 机 构 纳 税 人
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18
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总
机
构
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总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%）
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19
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中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%）
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20
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分支机构分摊的所得税额（9行或14行或16行×50%）
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21
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分支
机构
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分配比例
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22
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分配的所得税额（20行×21行）
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谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
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纳税人公章：
会计主管：
填表日期： 年 月 日
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代理申报中介机构公章：
经办人：
经办人执业证件号码：
代理申报日期： 年 月 日
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主管税务机关受理专用章：
受理人：
受理日期： 年 月 日
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国家税务总局监制
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